Simulateur de salaire brut en net au Luxembourg 2026

Les cotisations sociales sont d’abord déduites de votre salaire brut. Votre employeur retient ensuite l’impôt et vous verse vos crédits d’impôt. Ce qui reste est votre salaire net.

L’assurance maladie se compose de 2,8 % pour les soins et de 0,25 % pour les prestations en espèces. Depuis le 1er janvier 2026, vous payez 8,5 % pour la pension, contre 8 % auparavant.

Chaque salarié reçoit deux crédits d’impôt, le crédit d’impôt salarié et le crédit d’impôt CO2. Ensemble, ils atteignent jusqu’à 816 € par an. Entre 11 265 € et 40 000 € de salaire brut annuel, vous les recevez en entier. Au-delà, ils diminuent et disparaissent à partir de 80 000 €.

Si vous gagnez entre 1 800 € et 3 000 € brut par mois, le crédit d’impôt salaire social minimum s’y ajoute. Il vaut 81 € par mois et descend à zéro jusqu’à 3 600 €.

En tant que frontalier, vous êtes en principe en classe 1, même si vous êtes marié. Vous obtenez la classe 2 sur demande si au moins 90 % des revenus de votre ménage sont imposés au Luxembourg. Il suffit aussi que vos revenus hors du Luxembourg restent sous 13 000 € par an. Les résidents belges ont leur propre règle avec 50 % des revenus professionnels du ménage.

Votre classe d’impôt figure sur votre fiche de retenue d’impôt. Votre employeur la reçoit directement de l’administration fiscale.

Voici ce qu’il vous reste chaque mois en 2026. Sans 13e mois et sans frais de déplacement. En classe 1a avec un enfant dans le ménage.

En classe 1a avec un enfant, le crédit d’impôt monoparental s’y ajoute, jusqu’à 292 € par mois. Au salaire minimum, votre net dépasse alors même votre brut.

Si vous travaillez au Luxembourg, vous y payez vos impôts et vos cotisations sociales. C’est aussi le cas si vous habitez en Allemagne, en France ou en Belgique. Votre net est donc le même que celui d’un résident de la même classe d’impôt.

Net par mois pour le même brut annuel, célibataire sans enfant. Allemagne sans impôt d’église, France sans mutuelle et Belgique avec une taxe communale de 7,5 %. Jusqu’à environ 8 000 € brut, c’est au Luxembourg qu’il vous reste le plus. Au-delà, la France fait à peu près jeu égal pour une personne seule sans enfant.

Les conventions fiscales avec les trois pays vous accordent 34 jours de travail par an hors du Luxembourg, par exemple en télétravail. À partir du 35e jour, votre pays de résidence impose le salaire de ces jours. Pour la sécurité sociale, vous restez affilié au Luxembourg tant que vous travaillez moins de la moitié de votre temps dans votre pays de résidence.

Les allocations familiales sont versées par la Zukunftskeess séparément de votre salaire. Elles ne sont pas comprises dans le simulateur.

Votre employeur impose un 13e mois ou une prime à un taux distinct. Il dépend de votre salaire annuel et dépasse en général l’impôt sur votre salaire habituel. Vous ne payez pas la cotisation de 0,25 % pour les prestations en espèces sur ce montant.

Un exemple en classe 1. Avec 5 000 € par mois, un 13e mois de 5 000 € vous laisse 2 444,70 € net. La régularisation de vos crédits d’impôt en décembre y est déjà comprise. Sur toute l’année, vous touchez ainsi 46 562,70 € net.

En plus de votre salaire brut, votre employeur paie ses propres cotisations d’environ 13 %. Pour 5 000 € brut, vous lui coûtez 5 664,50 € par mois.

Le simulateur retient 0,95 % pour la Mutualité, le taux de la deuxième classe.