Steuern sparen in Luxemburg 2026

Jeder Euro, den du absetzt, senkt dein steuerpflichtiges Einkommen. Zurück bekommst du die Steuer auf diesen Euro. Bei 60.000 € brutto in Klasse 1 sind das rund 39 Cent pro Euro.

Ein Beispiel. Du verdienst 60.000 € brutto und bist ledig. Du zahlst 4.500 € in eine private Rente, 1.344 € in einen Bausparvertrag und 672 € für Versicherungen. Dann bekommst du 2.235 € im Jahr zurück. Das sind 186 € mehr im Monat.

Hausrat, Kasko und Diebstahl zählen nicht zu den Versicherungen. Die Beiträge zur Kranken-, Pflege- und Rentenkasse zieht dein Arbeitgeber schon automatisch ab.

1. Private Rente bis 4.500 € füllen. Der Höchstbetrag ist 2026 von 3.200 € auf 4.500 € gestiegen. Bei 80.000 € brutto bringt er dir voll genutzt 1.878 € im Jahr. Der Vertrag läuft mindestens zehn Jahre und zahlt dir ab 60 bis spätestens 75 aus.
2. Bis 31. Dezember einzahlen. Es zählt, was du im Kalenderjahr bezahlst. Stockst du im Dezember auf, sparst du noch für 2026.
3. Bausparen bis 40 Jahre nutzen. Bis 1.344 € im Jahr sind absetzbar, mit Partner und Kindern mehr. Du brauchst einen Vertrag bei einer Bausparkasse, in Luxemburg oder zum Beispiel in Deutschland. Ein französischer PEL zählt nicht, weil ihn Banken anbieten.
4. Jede Versicherung angeben. Haftpflicht, Unfall, Leben, Zusatzkrankenversicherung und die Restschuldversicherung deines Kredits zählen. Eine Familie mit zwei Kindern darf 2.688 € absetzen.
5. Zinsen fürs Eigenheim eintragen. Im Jahr des Einzugs und im Jahr danach zählen alle Zinsen. Danach bleiben 4.000 € pro Person, für ein Paar mit zwei Kindern also 16.000 €.
6. Abzüge auf die Steuerkarte setzen. Als Einwohner trägst du Versicherungen, Bausparen, private Rente und Kinderbetreuung mit Formular 164 ein. Dann kommt das Geld jeden Monat mit dem Lohn. Als Grenzgänger setzt du sie mit der Steuererklärung ab, das Geld kommt dann mit dem Steuerbescheid.
7. Als Paar doppelt sparen. Jeder von euch darf 4.500 € in einen eigenen Rentenvertrag zahlen, zusammen 9.000 €.

So viel bringen dir 4.500 € in einer privaten Rente zurück. Wir nehmen an, dass deine Versicherungen die Pauschale von 480 € schon ausfüllen.

Auch dein Arbeitgeber kann dir steuerfrei mehr zahlen. Frag im Gehaltsgespräch nach diesen Extras.

1. Belege sammeln. Bescheinigungen von Versicherung, Bank und Bausparkasse, Rechnungen der Kita und Spendenquittungen. Die meisten kommen im Januar von allein.
2. Formular wählen. Wohnst du in Luxemburg und musst keine Erklärung abgeben, reicht der Jahresausgleich mit Formular 163. Als Grenzgänger nimmst du die Steuererklärung mit Formular 100 und beantragst darin die Gleichstellung.
3. Online ausfüllen. Auf MyGuichet.lu führt dich ein Fragebogen durch alle Seiten. Unterschreiben kannst du mit LuxTrust oder dem luxemburgischen Personalausweis, als Grenzgänger also mit LuxTrust. Auf Papier geht es auch.
4. Bis 31. Dezember abgeben. Für 2025 hast du bis zum 31. Dezember 2026 Zeit. Danach ist das Jahr verloren.
5. Bescheid prüfen. Die Steuerverwaltung schickt dir den Bescheid und überweist zu viel gezahlte Steuer auf dein Konto.

Pflicht ist die Steuererklärung zum Beispiel ab 100.000 € steuerpflichtigem Einkommen oder bei mehr als 600 € Einkünften ohne Lohnsteuerabzug. Als Grenzgänger in Klasse 2 gibst du sie immer ab. Sonst gibst du sie freiwillig ab, weil du Geld zurückbekommst.

Dein Lohn wird in Luxemburg versteuert. Darum zählen für ihn die Luxemburger Abzüge. Du bekommst sie, wenn du die Gleichstellung mit Einwohnern beantragst. Dafür müssen mindestens 90 % deines Einkommens in Luxemburg versteuert werden oder dein Einkommen außerhalb unter 13.000 € liegen. Wohnst du in Belgien, reicht es auch, wenn mehr als die Hälfte der Berufseinkünfte eures Haushalts aus Luxemburg kommt.

Ohne Gleichstellung bleibst du auch verheiratet in Klasse 1. Dann zählen nur die Abzüge, die automatisch laufen. Das sind Arbeitsweg, Werbungskosten, die Pauschale von 480 €, deine Sozialbeiträge und Unterhalt für Kinder außerhalb deines Haushalts.

Absetzbar heißt: Der Betrag senkt dein zu versteuerndes Einkommen. Zurück bekommst du nur deinen Steuersatz davon, bei 40 % also rund 1.800 € von 4.500 €. Was in der Tabelle „zurück“ oder Steuerermäßigung heißt, geht direkt von deiner Steuer ab.

Für deinen Luxemburger Lohn zählen nur die Luxemburger Abzüge. Abzüge in Deutschland, Frankreich oder Belgien senken die Steuer auf Einkommen, das dort versteuert wird, zum Beispiel den Lohn deines Partners.

Frankreich hat eine Ausnahme. Die Steuergutschrift für Kita und Hilfe im Haushalt bekommst du dort auch ohne französische Steuer ausgezahlt. Luxemburg zieht sie dann von deinen Kosten ab.

Beim Hauskredit ist Luxemburg das großzügigste der vier Länder. Für die Altersvorsorge erlauben Deutschland und Frankreich höhere Beträge. Als Grenzgänger helfen sie dir aber nur gegen Einkommen, das dort versteuert wird.

Ab dem 1. Januar 2028 gibt es nur noch eine Steuerklasse. Das Parlament hat sie am 28. Oktober 2026 beschlossen. Paare, die vorher gemeinsam besteuert wurden, können ihren Tarif noch 25 Jahre behalten.

Gleichzeitig steigen die Höchstbeträge. Für Versicherungen und Kreditzinsen gelten dann 900 € pro Person. Für den Bausparvertrag sind es 900 €, mit 18 bis 40 Jahren 1.500 €.

Wir vermitteln Fachkräfte aus Deutschland, Frankreich und Belgien an Unternehmen in Luxemburg. Wir kennen die Gehälter und sagen dir, was dir am Ende netto bleibt.